Atente-se na seguinte situação:
Um diário CR - Recebimentos de clientes;
O contador do diário CR que em janeiro tem o 1.º lançamento com o 1000;
O contador do diário CR que em fevereiro tem o 1.º lançamento com o 2000;
O contador do diário CR que em março tem o 1.º lançamento com o 3000.
O contador do diário CR que em dezembro tem o 1.º lançamento com o 12000.
Imagine-se agora que a 14 de fevereiro o janeiro com o contador CR em 1100.  O fevereiro com o contador CR em 2050.
Foi feita uma reconciliação bancária de janeiro e foi detetado que existe um recebimento de um cliente em janeiro que não foi contabilizado. Vou fazê-lo em janeiro e o contador CR vai para 1101.
É possível continuar com o procedimento? Existirá algum problema com o «SAF-T e a IES»?

A questão colocada refere-se à validação do SAF-T (PT) relativo à contabilidade para efeitos da submissão para a Autoridade Tributária e Aduaneira (AT) com o objetivo de se efetuar o pré-preenchimento do anexo A da IES.
O SAF-T (PT) da contabilidade deve atender à estrutura de dados obrigatória prevista no anexo I da Portaria n.º 302/2016, de 2 de dezembro.
Os campos obrigatórios e o respetivo conteúdo relativo aos movimentos contabilísticos estão previstos na tabela 3 – «Movimentos contabilísticos (GeneralLedgerEntries)» da referida estrutura de dados do SAF-T.
De acordo com o campo 3.4.3.6. – «Número de arquivo do documento (DocArchivalNumber)» da referida tabela 3, este campo é preenchido com o número do documento dentro do diário, que possibilite o acesso ao documento originário do registo. Este campo pode conter até 20 carateres (texto), sem característica específica.
Face ao disposto na estrutura de dados, os procedimentos seguidos parecem ser apropriados.
Qualquer forma, sugere-se que contacte o fornecedor do programa informático de contabilidade para verificar o cumprimento de todos os requisitos técnicos por esse software.